Патент (ИП)
Небольшие салоны и парикмахерские до 15 сотрудников и 20 млн ₽ дохода. Стоимость патента можно уменьшить на страховые взносы
Особенности учёта в салонах красоты
Какой режим налогообложения выбрать
Важно: если владелец разделит один салон на несколько ИП, чтобы каждый остался на патенте, налоговая может признать это дроблением бизнеса. Мы подбираем режим под реальную структуру салона.
Патент + УСН (ИП)
Салон оказывает услуги и продаёт косметику: услуги на патенте, продажи на УСН
УСН «Доходы»
ООО и ИП, которым не подходит патент, сеть салонов, салон с медицинскими услугами
УСН «Доходы минус расходы»
Салоны с высокими расходами на аренду, оборудование и материалы
Что входит в обслуживание
- расчёт зарплаты мастеров: процент от выработки, оклад, бонусы, доплата до МРОТ;
- оформление мастеров в штат или проверка договоров аренды рабочих мест;
- подбор режима, разделение учёта между патентом и УСН;
- сверка кассы, эквайринга, онлайн-записи и банка;
- учёт подарочных сертификатов и абонементов;
- списание расходных материалов, учёт косметики на продажу;
- работа с маркировкой «Честный знак»;
- раздельный учёт медицинских и косметических услуг;
- кадровый учёт, отчётность в ФНС и СФР;
- ответы на требования налоговой и сопровождение проверок.
Стоимость обслуживания
Компрексный сервис
все системы налогообложения
от 2850.00 руб.
в месяц
- Полное ведение бухгалтерского и налогового учёта
- Сдача всей отчётности
- Взаимодействие с контролирующими органами
- Программа 1С бесплатно
- Стоимость зависит от системы налогообложения, количества хоз операций и сотрудников в штате.
кадровый учёт
для ООО и ИП с сотрудниками
от 5000.00 руб.
в месяц
- Полное ведение кадрового учёта
- Вся зарплатная отчётность.
- Взаимодействие с контролирующими органами по вопросам зарплат
- Учёт больничных, отпусков, командировок
- Работа с иностранными гражданами
- Воинский учёт
отчётность
для всех систем налогообложения
2600.00 руб.
в месяц
- Формирование и сдача всей отчётности по существующей базе (базу ведёт клиент)
- Консультации по налогообложению
- Взаимодействие с контролирующими органами
- Программа 1С бесплатно
- Любое количество операций и сотрудников.
типичные ошибки и риски
Аренда кресла, которая на деле — работа по найму
Мастера-«арендаторы» работают по графику салона, получают процент, а оплату принимает администратор. При проверке налоговая переквалифицирует такие отношения в трудовые и доначислит НДФЛ, взносы, пени и штрафы.
Зарплата ниже МРОТ
Процент от выработки в «тихий» месяц оказывается меньше минимальной зарплаты, а салон не доплачивает разницу. Это нарушение трудового законодательства и повод для жалобы в инспекцию.
Продажа косметики на патенте
Патент на косметические услуги не покрывает розницу. Доход от продажи косметики, не учтённый на УСН, приводит к доначислениям.
Касса не сходится с записью
Часть услуг оплачивается мимо кассы, а в системе онлайн-записи и в эквайринге видна реальная выручка. Налоговая сопоставляет эти данные.
Дробление бизнеса
Один салон разделён на несколько ИП, чтобы не превышать лимиты патента или УСН. При общей вывеске, администраторе и клиентской базе налоговая объединит доходы и пересчитает налоги.
Официальная позиция Минфина по салонам красоты
Письмо Минфина России от 02.03.2020 № 03-11-11/15287. Минфин прямо указал: если ИП продаёт сопутствующие товары в салоне, где оказывает парикмахерские и косметические услуги, доход от такой торговли на патент на эти услуги не распространяется. Этот доход нужно учитывать в рамках другого режима, например УСН, и вести раздельный учёт..
Частые вопросы
С какой суммы турагентство платит налог по УСН?
Только со своего агентского вознаграждения, а не со всей суммы, которую заплатил турист. Минфин неоднократно подтверждал это в своих письмах. Деньги, которые агентство перечисляет туроператору, его доходом не являются.
Уменьшает ли налог скидка туристу за счёт комиссии?
На УСН «Доходы» — нет. Налог считается с комиссии, которую агентство должно было получить по договору, а скидка за её счёт расходом не признаётся. На УСН «Доходы минус расходы» вопрос решается в зависимости от условий договора.
Нужно ли туроператору платить НДС?
Продажа туров по России и для иностранных туристов в Россию освобождена от НДС до 31 декабря 2030 года. По выездному туризму льгота не действует, поэтому при совмещении направлений нужен раздельный учёт.
Должно ли турагентство на УСН платить НДС?
Если доход по УСН больше 20 млн ₽ в год, да. Но у агентства в доход входит только комиссия, поэтому до лимита оно доходит гораздо позже, чем кажется по оборотам на счёте.
Как оформлять чек при продаже тура?
Агентство пробивает чек при получении денег от туриста, указывает в нём признак агента, наименование и ИНН туроператора. Без этих реквизитов налоговая может посчитать, что агентство продавало тур от своего имени.
Работаете ли вы с туроператорами и валютными расчётами?
Да. Ведём учёт расчётов с зарубежными отелями и партнёрами, курсовые разницы, валютный контроль, учёт взносов в фонды «Турпомощи» и финансового обеспечения.
Подробнее о бухгалтерском обслуживании салонов красоты в Омске
Компания «Совместные решения» оказывает бухгалтерские услуги салонам красоты, парикмахерским, барбершопам, студиям маникюра и косметологическим кабинетам в Омске. Мы официальный партнёр «1С:БухОбслуживание» и знаем, как устроен учёт в бьюти-бизнесе: от расчёта зарплаты мастеров до работы с наличной выручкой и маркированной косметикой.
Почему бухгалтерия салона красоты требует опыта в отрасли
Салон красоты кажется простым бизнесом: мастера оказывают услуги, клиенты платят. Но с точки зрения учёта здесь много подводных камней. Мастера получают процент от выработки, часть из них работает в штате, часть арендует кресла. Выручка поступает наличными, картами, переводами, сертификатами и абонементами. Расходные материалы списываются понемногу на каждую услугу, а косметика продаётся отдельно и может требовать маркировки. Бухгалтер без опыта в бьюти-сфере легко допускает ошибки, которые становятся поводом для претензий налоговой и трудовой инспекции.
Ведение бухучёта салона красоты на аутсорсинге
Передав бухгалтерию салона красоты на аутсорсинг, вы получаете команду, которая ведёт налоговый учёт, считает зарплату мастеров, сверяет кассу и эквайринг, готовит и сдаёт отчётность. Мы помогаем выбрать систему налогообложения и совместить патент с упрощёнкой, если салон оказывает услуги и продаёт косметику. Для ООО и сетей салонов ведём полный бухгалтерский учёт, для ИП — налоговый учёт, взносы и декларации.
Работа с мастерами: штат, аренда, самозанятость
Как оформить отношения с мастерами — главный вопрос для любого салона. Штатные сотрудники означают зарплату, НДФЛ и страховые взносы, зато минимум налоговых рисков. Аренда рабочих мест снижает нагрузку, но требует правильного оформления, иначе налоговая признает отношения трудовыми. Мы проверяем договоры с мастерами, помогаем выстроить схему работы, которая выдерживает проверку, и считаем зарплату по любой системе оплаты.
Налоги и касса в бьюти-бизнесе
Налоговая уделяет салонам красоты особое внимание из-за наличной выручки и распространённых схем дробления бизнеса. Мы следим, чтобы все поступления проходили через кассу, данные онлайн-записи совпадали с выручкой, а структура бизнеса не вызывала подозрений. Если в салоне есть медицинские услуги, ведём раздельный учёт и применяем освобождение от НДС для лицензированной деятельности.
За качество бухгалтерского обслуживания мы отвечаем финансово: по каждому страховому случаю действуют гарантии до 2 млн рублей. Чтобы узнать стоимость бухгалтерского обслуживания салона красоты, оставьте заявку на сайте или позвоните по телефону +7 (3812) 20-75-86. Мы подготовим расчёт за один рабочий день.
Почему бухгалтерия салона красоты требует опыта в отрасли
Салон красоты кажется простым бизнесом: мастера оказывают услуги, клиенты платят. Но с точки зрения учёта здесь много подводных камней. Мастера получают процент от выработки, часть из них работает в штате, часть арендует кресла. Выручка поступает наличными, картами, переводами, сертификатами и абонементами. Расходные материалы списываются понемногу на каждую услугу, а косметика продаётся отдельно и может требовать маркировки. Бухгалтер без опыта в бьюти-сфере легко допускает ошибки, которые становятся поводом для претензий налоговой и трудовой инспекции.
Ведение бухучёта салона красоты на аутсорсинге
Передав бухгалтерию салона красоты на аутсорсинг, вы получаете команду, которая ведёт налоговый учёт, считает зарплату мастеров, сверяет кассу и эквайринг, готовит и сдаёт отчётность. Мы помогаем выбрать систему налогообложения и совместить патент с упрощёнкой, если салон оказывает услуги и продаёт косметику. Для ООО и сетей салонов ведём полный бухгалтерский учёт, для ИП — налоговый учёт, взносы и декларации.
Работа с мастерами: штат, аренда, самозанятость
Как оформить отношения с мастерами — главный вопрос для любого салона. Штатные сотрудники означают зарплату, НДФЛ и страховые взносы, зато минимум налоговых рисков. Аренда рабочих мест снижает нагрузку, но требует правильного оформления, иначе налоговая признает отношения трудовыми. Мы проверяем договоры с мастерами, помогаем выстроить схему работы, которая выдерживает проверку, и считаем зарплату по любой системе оплаты.
Налоги и касса в бьюти-бизнесе
Налоговая уделяет салонам красоты особое внимание из-за наличной выручки и распространённых схем дробления бизнеса. Мы следим, чтобы все поступления проходили через кассу, данные онлайн-записи совпадали с выручкой, а структура бизнеса не вызывала подозрений. Если в салоне есть медицинские услуги, ведём раздельный учёт и применяем освобождение от НДС для лицензированной деятельности.
За качество бухгалтерского обслуживания мы отвечаем финансово: по каждому страховому случаю действуют гарантии до 2 млн рублей. Чтобы узнать стоимость бухгалтерского обслуживания салона красоты, оставьте заявку на сайте или позвоните по телефону +7 (3812) 20-75-86. Мы подготовим расчёт за один рабочий день.
Читайте также...
CRM-форма появится здесь
— Бесплатные Сайты и CRM.